第三部分：中共柳州市委督查和绩效考评办公室2021年度部门决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本部门2021年度总收入917.70万元，其中本年收入853.39万元, 较2020年度决算数增加54.18万元，增长6.27%。收入具体情况如下。

1.一般公共预算财政拨款收入917.70万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加54.18万元，增长6.27%，主要原因是：我办2021年度支付项目经费110万元用于升级电子绩效考评系统。

2.政府性基金预算财政拨款收入0万元。

3.国有资本经营预算财政拨款收入0万元。

4.事业收入0万元。

5.经营收入0万元。

6.其他收入0万元。

7.使用非财政拨款结余0万元。

8.上年结转和结余64.31万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少9.68万元，下降13.08%，主要原因是：我部门严格按照财政过“紧日子”工作要求，落实市财政用款安排。                                                                                                                                                      

（二）本部门2021年度总支出917.70万元，其中本年支出917.70万元, 较2020年度决算数增加54.18万元，增长6.27%。支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）650.05万元：主要用于我办及二层事业单位职工工资、绩效奖励、机构运行经费及部门项目经费。较2020年度决算数增加35.69万元，增长5.81%，主要原因是：我办2021年度支付项目经费110万元用于升级电子绩效考评系统。

2.社会保障和就业支出（类）81.91万元；主要用于为我单位职工缴纳机关事业单位基本养老保险、机关事业单位职业年金。较2020年度决算数增加19.55万元，增长31.35%，主要原因是：一是人员变动，机关事业单位养老保险费用和职业年金费用有所增加，二是我办2021年度缴费基数高于2020年度，因此缴费数额也相应增加。

3.卫生健康支出（类）32.92万元；主要用于为我单位职工缴纳机关事业单位医疗保险、公务员医疗补助等。较2020年度决算数增加1.39万元，增长4.41%，主要原因是：一是人员变动，医疗保险费用、公务员医疗补助费用有所增加，二是我单位2021年度缴费基数高于2020年度，因此缴费数额也相应增加。

4.城乡社区支出（类）108.82万元；主要用于升级我办电子绩效考评系统。较2020年度决算数增加108.82万元，主要原因是按照大数据局统一安排，我办支付2021年度升级电子绩效考评系统费用。

5.住房保障支出（类）43.99万元；主要用于为我单位职工缴纳住房公积金。较2020年度决算数增加7.24万元，增长19.70%，主要原因是：一是人员变动，住房公积金有所增加，二是我单位2021年度公积金核定基数高于2020年度，因此缴纳数额也相应增加。

6.结余分配0万元。

7.年末结转和结余0万元。

二、2021 年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出917.70万元，较2020年度决算数增加54.18万元，增长6.27%。其中：基本支出615.98万元，项目支出301.72万元。

本部门2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为723.62万元，支出决算为917.70万元，完成年初预算的126.82%。其中：

（一）一般公共服务（类）党委办公厅（室）及相关机构事务（款）行政运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为85.20万元。决算数大于预算数的主要原因是：绩效奖励年中追加安排部分财政拨款预算。

（二）一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）行政运行（项）。年初预算为224.56万元，支出决算为223.63万元，完成年初预算的99.59%。

（三）一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为160.00万元，支出决算为142.22万元，完成年初预算的88.88%。决算数大于预算数的主要原因是：绩效考评第三方专家评审部分款项根据合同规定，于2022年支付。

（四）一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）。年初预算为133.20万元，支出决算为148.32万元，完成年初预算的111.35%。决算数大于预算数的主要原因是：年中追加安排部分财政拨款预算。

（五）一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。年初预算为50万元，支出决算为50.69万元，完成年初预算的101.38%。主要原因是使用部分上年结余用于结算上年项目尾款。

（六）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为54.85万元，支出决算为55.11万元，完成年初预算的100.47%。决算数大于预算数的主要原因是使用部分上年结余。

（七）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为27.42万元，支出决算为26.80万元，完成年初预算的97.74%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动导致缴纳额度有差异。

（八）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 行政单位医疗（项）。年初预算为17.96万元，支出决算为17.46万元，完成年初预算的97.22%。决算数小于预算数的主要原因是人员变动导致缴纳额度有差异。

（九）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）事业单位医疗（项）。年初预算为8.85万元，支出决算为8.23万元，完成年初预算的92.99%。决算数小于预算数的主要原因是人员与基数变动导致缴纳额度有差异。

（十）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为5.65万元，支出决算为7.24万元，完成年初预算的92.99%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排部分财政拨款预算。

（十一）城乡社区支出（类）城乡社区公共设施（款） 其他城乡社区公共设施支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为108.82万元。决算数大于预算数的主要原因是根据大数据局预算安排，年中下达预算指标至我部门，由我部门支出此项目经费。

（十二）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为41.13万元，支出决算为43.99万元，完成年初预算的106.95%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排部分财政拨款预算。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款基本支出615.98万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出551.88万元，完成年初预算的123.26%。决算数大于预算数的主要原因是绩效奖励及绩效工资增量部分年中追加安排部分财政拨款预算。

（二）商品和服务支出64.10万元，完成年初预算的97.27%。决算数小于预算数的主要原因是压减一般公用经费支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

中共柳州市委督查和绩效考评办公室2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

中共柳州市委督查和绩效考评办公室2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

本部门2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0.89万元，完成年初预算的15.67%，比上年减少0.16万元，主要原因是认真贯彻落实中央八项规定精神。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置费支出决算0万元，公务用车运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0.89万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0.00万元，完成年初预算的100%。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0.00万元，完成年初预算的100%。其中： 公务用车购置支出为0.00万元。公务用车运行支出0.00万元。2021年，机关所属单位开支财政拨款的公务用车保有量为0辆。

（三）公务接待费支出0.89万元，完成年初预算的15.67%，比上年减少0.16万元，原因是认真贯彻落实中央八项规定精神。国内公务接待批次5次，人次45次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

本部门2021年度机关运行经费支出50.44万元，比年初预算数增加1.23万元，增长102.50 %。主要原因一是年中下达福利费，二是人员变动追加的增人增资。比2020年增加11.73万元，增长130.27%。主要原因是：办公设施设备购置经费增加 、资产运行维护支出增加 、信息系统运行维护支出增加、人员编制数量增加等。

（二）政府采购支出情况说明。

本部门2021年度政府采购支出总额4.04万元，其中：政府采购货物支出1.75万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出2.29万元。授予中小企业合同金额4.04万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本部门共有车辆0辆，其中公务用车0辆，执法执勤用车0辆，专业技术用车0辆；其他用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元以上专用设备0台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我部门2021年度无需申报一般公共预算项目支出绩效目标，因此未开展一般公共预算项目支出绩效评价和绩效自评。

组织对中共柳州市委督查和绩效考评办公室、柳州市绩效评估中心等2个单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出917.70万元，政府性基金预算支出0万元。我部门对“中共柳州市委督查和绩效考评办公室”“柳州市绩效评估中心”等2个单位整体支出进行了绩效自评。从自评情况来看，中共柳州市委督查和绩效考评办公室各项指标完成情况为：督查、暗访目标22次，督查和绩效考评业务培训2次，已完成年度数量指标值；对绩效考评等次优秀单位进行表彰宣传1次，已完成年度质量指标值；2021年度项目均已在2021年12月31日前开展，已完成年度时效指标值；严格按照市财政局预算支出进度要求支付相关款项，9月30日前完成年度预算的70.39%，已完成成本指标值。业务上加强督查和绩效考评工作，提供督查和绩效考评水平，充分发挥督查和绩效考评“加速器”、“指挥棒”、“晴雨表”的作用，提高行政效能的长效机制，更好地服务全区经济社会发展,完成年度社会效益指标值。同时优化绩效考评样本框，加强宣传，进一步提升绩效管理水平；强化督促检查力度，进一步落实问题整改落实情况，两者较上年有所提升，已完成年度满意度指标值。柳州市绩效评估中心各项指标完成情况为:开展绩效考评督查4次，完成业务培训1次，已完成年度质量指标值；对绩效考评优秀等次单位进行表彰宣传1次，已完成年度质量指标值；2021年度项目均已在2021年12月31日前开展，已完成年度时效指标值；严格按照市财政局预算支出进度要求支付相关款项，9月30日前完成年度预算的72.80%，已完成成本指标值。加强绩效考评工作，提高绩效业务水平，充分发挥绩效考评“风向标”“指挥棒”的作用，扩大绩效考评宣传范围，丰富宣传手段，切实提升绩效考评公众评议满意度，已完成年度社会效益指标值和满意度指标值。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：中共柳州市委督查和绩效考评办公室2021年度部门决算公开表.xls