第三部分：柳州市绩效评估中心2021年度单位决算情况说明

一、2021年度收入支出决算总体情况

（一）本单位2021年度总收入250.95万元，其中本年收入230.80万元, 较2020年度决算数增加10.10万元，增长4.19%。主要原因是：2021年入编人员2名，人员经费相应增加。

收入具体情况如下:

1.一般公共预算财政拨款收入230.80万元，为财政当年拨付的资金。较2020年度决算数增加35.19万元，增长17.99 %，主要原因是：2021年入编人员2名，人员经费相应增加。

2.上年结转和结余20.15万元，为以前年度支出预算因客观条件变化未执行完毕、结转到本年度按有关规定继续使用的资金。较2020年度决算数减少25.09万元，下降55.46%，主要原因是：2020年度预算执行率较高，故结转到2021年的资金相较2020年低。

（二）本单位2021年度总支出250.95万元，其中本年支出250.95万元, 较2020年度决算数增加10.10万元，增长4.19%。主要原因是：2021年入编人员2名，人员经费相应增加。

支出具体情况如下：

1.一般公共服务支出（类）99.01万元：主要用于我单位职工基本工资、绩效工资等人员经费和机构运行经费。较2020年度决算数增加23.05万元，增长13.10%，主要原因是：2021年我单位新入编职工2名，基本工资、绩效工资等有所增加。

2.社会保障和就业支出（类）27.98万元；主要用于为我单位职工缴纳机关事业单位基本养老保险、机关事业单位职业年金。较2020年度决算数增加9.59万元，增长52.15%，主要原因是：一是2021年我单位新入编职工2名，机关事业单位养老保险费用和职业年金费用有所增加，二是我单位2021年度缴费基数高于2020年度，因此缴费数额也相应增加。

3.卫生健康支出（类）8.23万元；主要用于为我单位职工缴纳事业单位医疗保险。较2020年度决算数增加2.34万元，增长39.73%，主要原因是：一是2021年我单位新入编职工2名，医疗保险费用有所增加，二是我单位2021年度缴费基数高于2020年度，因此缴费数额也相应增加。

4.住房保障支出（类）15.74万元；主要用于为我单位职工缴纳住房公积金。较2020年度决算数增加3.26万元，增长26.12%，主要原因是：一是2021年我单位新入编职工2名，住房公积金有所增加，二是我单位2021年度公积金核定基数高于2020年度，因此缴纳数额也相应增加。

二、2021年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出250.95万元，较2020年度决算数增加10.10万元，增长4.19%。其中：基本支出200.26万元，项目支出50.69万元。

本单位2021年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为232.55万元，支出决算为250.95万元，完成年初预算的107.91%。其中：

（一）一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）事业运行（项）。年初预算为133.20万元，支出决算为148.32万元，完成年初预算的111.35%。决算数大于预算数的主要原因是：部分支出按规定通过使用上年结转结余资金解决；年中追加安排部分财政拨款预算。

（二）一般公共服务（类）其他共产党事务支出（款）其他共产党事务支出（项）。年初预算为50万元，支出决算为50.69万元，完成年初预算的101.38%。主要原因是使用部分上年结余用于结算上年项目尾款。

（三）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为18万元，支出决算为19.23万元，完成年初预算的106.83%。决算数大于预算数的主要原因是使用部分上年结余。

（四）社会保障和就业支出（类）行政事业单位养老支出（款） 机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为9万元，支出决算为8.75万元，完成年初预算的97.22%。决算数小于预算数的主要原因是人员与基数变动导致缴纳额度有差异。

（五）卫生健康支出（类）行政事业单位医疗（款） 事业单位医疗（项）。年初预算为8.85万元，支出决算为8.23万元，完成年初预算的92.99%。决算数小于预算数的主要原因是人员与基数变动导致缴纳额度有差异。

（六）住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为13.50万元，支出决算为15.74万元，完成年初预算的116.59%，决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排部分财政拨款预算。

三、2021年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

本单位2021年度一般公共预算财政拨款基本支出220.26万元，支出具体情况如下：

（一）工资福利支出186.61万元，完成年初预算的112.54%。决算数大于预算数的主要原因是年中追加安排部分财政拨款预算，例如绩效工资增量部分。

（二）商品和服务支出13.66万元，完成年初预算的81.65%。决算数小于预算数的主要原因我单位严格按照财政过“紧日子”要求，压减一般公用经费支出。

四、2021年度政府性基金支出决算情况

柳州市绩效评估中心2021年度没有政府性基金收入，也没有政府性基金安排的支出，故无数据情况说明。

五、2021年度国有资本经营预算支出决算情况

柳州市绩效评估中心2021年度没有国有资本经营预算财政拨款收入，也没有国有资本经营预算财政拨款安排的支出，故无数据情况说明。

六、一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出决算情况说明

柳州市绩效评估中心2021年度一般公共预算财政拨款安排的“三公”经费支出0万元，完成年初预算的0%，与上年持平。其中：因公出国（境）费支出决算0万元，公务用车购置及运行费支出决算0万元，公务接待费支出决算0万元。

具体情况如下：

（一）因公出国（境）费支出0万元，完成年初预算的100%，与上年持平。全年使用财政拨款安排出国团组0个，参加其他单位组织的出国团组0个，全年因公出国（境）团组共计0个，累计0人次。

（二）公务用车购置及运行费支出0万元。其中：

公务用车购置支出0万元，完成年初预算的100%，与上年持平。

公务用车运行支出0万元，完成年初预算的100%，与上年持平。2021年柳州市绩效评估中心开支财政拨款的公务用车保有量为0辆，全年运行费支出0万元，平均每辆0万元。

（三）公务接待费支出0万元，与上年持平，完成年初预算的0%，原因是受疫情影响，各单位来柳交流变少。国内公务接待批次0次，人次0次，国（境）外公务接待批次0次，人次0次。

七、其他重要事项情况说明

（一） 机关运行经费支出情况说明。

柳州市绩效评估中心为公益一类事业单位，无机关运行经费。

（二）政府采购支出情况说明。

本单位2021年度政府采购支出总额0.88万元，其中：政府采购货物支出0.60万元、政府采购工程支出0万元、政府采购服务支出0.28万元。授予中小企业合同金额0.88万元，占政府采购支出总额的100%，其中，授予小微企业合同金额0.88万元，占政府采购支出总额的100%。

（三）国有资产占用情况说明。

截至2021年12月31日，本单位共有车辆0辆，其中：公务用车0辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；其他用车0辆。

（四）预算绩效管理工作开展情况。

1.绩效管理工作开展情况。

根据财政预算管理要求，我单位已申报单位整体支出预算绩效目标，无需申报一般公共预算项目支出绩效目标，因此未开展一般公共预算项目支出绩效评价和自评。

组织我单位开展整体支出绩效评价试点，涉及一般公共预算支出250.95万元，从评价情况来看，2021年度开展绩效考评督查4次，完成业务培训1次，已完成年度数量指标值；对绩效考评优秀单位进行表彰宣传1次，已完成年度质量指标值；年内完成各项工作，9月底前预算执行率达72.80%，均已完成年度时效指标值和成本指标值；加强绩效考评工作，提高绩效业务水平，充分发挥绩效考评“风向标”作用，已完成本年度社会效益指标值；在服务对象满意度指标上，我单位扩大绩效绩效考评宣传范围，丰富宣传手段，切实提升绩效考评公众评议满意度，已较上年有所提升。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指柳州市财政部门当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业业务活动及辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”等以外的收入。

五、用事业基金弥补收支差额指事业单位在当年的“财政拨款收入”“事业收入”“经营收入”“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年 按有关规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客观条件发生变化无法按原计划实施，需要延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入柳州市财政预决算管理的“三公”经费，是指柳州市本级各部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：柳州市绩效评估中心2021年度单位决算公开表.xls