第三部分：中共柳州市委员会机构编制委员会办公室2019年度部门决算情况说明

一、2019年度收入支出决算总体情况

 2019年度年初结转和结余278.72万元，本年收入总计538.71万元，本年支出总计538.71万元，用事业基金弥补收支差额0万元，结余分配0万元，年末结转结余278.72万元，本年收支与2018年相比，收、支分别减少6.90万元；分别下降1.26%，下降的主要原因：人员调出和退休。

二、2019年度收入决算情况

本年收入总计538.71万元，其中：一般公共预算财政拨款收入538.71万元；占比65.90%；政府基金预算财政拨款收入0万元；占比0%；上级补助收入0万元，占比0%；事业收入0万元，占比0% ；事业单位经营收入0万元，占比0%；其他收入0万元，占比0%；上年结转和结余278.72万元，占比34.10%。

三、2019年度支出决算情况

本年支出合计538.71万元，其中：基本支出498.65万元，占92.56%；项目支出40.06万元，占7.44%；经营支出0万元，占0%；对附属单位补助支出0万元，占0%。

四、2019年度财政拨款收入支出决算情况

本部门2019年度财政拨款收、支总决算817.43万元、 817.43万元。与 2018 年相比，财政拨款收、支总计各减少17.57万元，下降2.10%。

五、2019年度一般公共预算财政拨款支出决算情况

（一）财政拨款支出决算情况

部门2019年度财政拨款支出538.71万元，占本年支出合计的100%。与 2018 年相比，财政拨款支出增加57.93 万元，增长12.05%。

（二）财政拨款支出决算结构情况

     2019 年度财政拨款支出538.71万元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出401.57万元， 占74.54%； 社会保障和就业（类）支出56.28万元，占10.45%；卫生健康（类）支出47.53万元，占8.82%； 住房保障（类）支出33.32万元，占6.19%。

（三）财政拨款支出决算具体情况

 2019 年度财政拨款支出年初预算为469.82万元，支出决算为538.71万元，完成年初预算的114.66%。决算数大于预算数的主要原因：一是年中追加安排财政拨款支出预算，涉及项目有：年度绩效奖励金、年度考核优秀奖励金、增人增资等；二是部分支出按规定，通过使用以前年度财政拨款结转资金解决。其中：

1.一般公共服务（类）人力资源事务（款）行政运行（项）。 年初预算为292.89万元，支出决算为358.76 万元，完成年初预算的122.49%。决算数大于预算数的主要原因是发放年度绩效奖励金、年度考核优秀奖励金、增人增资等

2.一般公共服务（类）人力资源（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为41.23万元，支出决算为33.86万元，完成年初预算的82.12 %。决算数小于预算数的主要原因是部分项目结转下年继续开展。

3.一般公共服务（类）人力资源事务（款）事业运行（项）。年初预算为0万元，支出决算为2.76万。决算数大于预算数的主要原因是发放绩效考评奖励金、年度考核优秀奖励金。

4.一般公共服务（类）人力资源事务（款）其他人事事务支出（项）。年初预算为8.00万元，支出决算为6.20万元，完成年初预算的77.50%。决算数小于预算数的主要原因是部分项目结转下年继续开展。

5.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）归口管理的行政单位离退休（项）。年初预算为7.16万元，支出决算为 7.16万元，完成年初预算的100%。。

6.社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位养老保险缴费55.01万元，支出决算为49.12万元，完成年初预算的89.29%。决算数小于预算数的主要原因是养老保险缴费费率下降。

7.卫生健康支出（类）行政事业单位（款）行政单位医疗（项）。年初预算为20.64万元，支出决算为21.17万元，完成年初预算的102.57%。决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

8.卫生健康支出（类）行政事业单位（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为11.88万元，支出决算为26.22万元。完成年初预算的220.70%，决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

9.卫生健康支出（类）行政事业单位（款）其他行政事业单位医疗支出（项）。年初预算为0万元，支出决算为0.14万元。决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

10.住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为33.01万元，支出决算为33.32万元，完成年初预算的100.94%。决算数大于预算数的主要原因是增人增资。

六、2019年度一般公共预算财政拨款基本支出决算情况

2019年度财政拨款基本支出498.65万元，其中：

人员经费438.07万元，主要包括：基本工资、津贴补贴、 奖金、伙食补助费、绩效工资、机关事业单位基本养老保险缴费、职业年金缴费、其他社会保障缴费、退休费、生活补助、奖励金、住房公积金等；

公用经费60.58万元，主要包括：办公费、印刷费、手续费、邮电费、差旅费、会议费、培训费、公务接待费、工会经费、福利费、其他交通费用、其他商品和服务支出、办公设备购置等。

七、2019 年度一般公共预算财政拨款“三公” 经费支出决算情况

（一）“三公”经费财政拨款支出决算总体情况

2019 年度“三公”经费财政拨款支出预算为5.46万元，支出决算为0万元，其中：因公出国（境）费支出决算为0万元；公务用车购置及运行费支出决算为0万元；公务接待费支出决算为0万元。2019年度“三公”经费支出决算数小于预算数的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制“三公”经费开支，全年实际支出比预算有所节约

2019年度“三公”经费财政拨款支出决算数比2018年减少0.92万元，今年没有“三公”经费决算支出，其中：因公出国（境）费支出决算没有安排人员因公出国（境），与预算相比减少0万元，与上年同期持平，无增减；公务用车购置及运行费支出决算由于公车改革无安排，与预算相比减少0万元，与上年同期持平，无增减；公务接待费支出决算减少0.92万元，下降100%。

    公务接待费支出减少的主要原因是认真贯彻落实中央“八项规定”精神和厉行节约要求，进一步从严控制公务接待经费开支。

    （二）“三公”经费财政拨款支出决算具体情况

     2019年度“三公”经费财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出决算0万元，占0%；公务用车购置及运行费 支出决算0万元，占0%；公务接待费支出决算0 万元，占0%。具体情况如下：

    1.因公出国（境）费支出0万元。全年安排机关和所属单位因公出国 （境）团组0个，累计0人次。

    2.公务用车购置及运行费支出0万元。其中：公务用车购置支出为0万元。公务用车运行支出0万元。

    3.公务接待费支出0万元。其中：

    外宾接待支出0万元。2019 年共接待国（境）外来访团组0个、来访外宾0人次。

    国内公务接待支出0万元。2019 年共接待国内来访团组0个、来宾0人次。

   八、2019 年度政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

本部门 2019年度政府基金预算财政拨款收、支总决算分别为 0万元、0万元。与 2018 年相比，无政府性基金收入，无政府性基金支出。

九、2019 年度预算绩效情况说明

（一）绩效管理工作开展情况。根据财政预算管理要求，我单位组织对2019年度部门整体财政支出全面开展绩效自评，共涉及资金469.82万元，自评覆盖率达到100%；我单位无2019年度一般公共预算项目支出绩效目标。

（二）部门决算中整体支出绩效自评结果。部门整体支出绩效情况理想，达到整体支出设定的各项绩效目标。

十、其他重要事项的情况

（一）机关运行经费支出情况。2019年度部门机关运行经费支出60.58万元，比 2018年增加9.21万元，增长17.93%，增加原因：办公经费增加。

（二）政府采购支出情况。2019年度部门政府采购支出总额13.44万元，其中：货物支出13.44万元、工程支出0万元、服务支出0万元。

（三）国有资产占用情况。截至年末部门共有车辆0辆，其中：公务用车0 辆；执法执勤用车0辆；专业技术用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100 万元以上专用设备0台（套）。

第四部分：名词解释

一、财政拨款收入：指市本级财政当年拨付的资金。

二、事业收入：指事业单位开展专业活动用辅助活动所取得的收入。

三、经营收入：指事业单位在专业业务活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

四、其他收入：指除上述“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入。主要是：利息收入。

五、用事业基金弥补收支差额：指事业单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的事业基金（事业单位当年收支相抵后按国家规定提取、用于弥补以后年度收支差额的基金）弥补本年度收支缺口的资金。

六、年初结转和结余：指以前年度尚未完成、结转到本年按规定继续使用的资金。

七、结余分配：指事业单位按规定提取的职工福利基金、事业基金和缴纳的所得税，以及建设单位按规定应交回的基本建设竣工项目结余资金。

八、年末结转和结余：指本年度或以前年度预算安排、因客 观条件发生变化无法按原计划实施，需延迟到以后年度按有关规定继续使用的资金。

九、基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员支出和公用支出。

十、项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

十一、经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十二、“三公”经费：纳入市本级财政预决算管理的“三公”经费，是指市本级用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置及运行费反映单位公务用车车辆购置支出（含车辆购置税）及租用费、燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

十三、机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

附件：柳州市机构编制委员会办公室2019年度部门决算批复表.xls